Suç gelirlerinin aklanmasının önlenmesinde özellikle finans kurumları tarafından Mali Suçları Araştırma Kurulu’na yapılan şüpheli işlem bildirimleri büyük önem taşımaktadır. Bu çerçevede, 5549 sayılı Suç Gelirlerinin Aklanmasının Önlenmesi Hakkında Kanun, Suç Gelirlerinin Aklanmasının ve Terörün Finansmanının Önlenmesine Dair Tedbirler Hakkında Yönetmelik’te gerek “Şüpheli İşlem Bildirimi” ve gerekse “Erteleme Talepli Şüpheli İşlem Bildirimleri”ne ilişkin düzenlemelere yer verilmiştir. Bu çalışmada suç gelirlerinin aklanması ve kara para kavramları kapsamında şüpheli işlem bildirimlerinin değerlendirilmesi yapılmıştır.
The suspicious transaction notices made by the financial institutions to the Crimes Investigation Board, are of great importance in preventing money laundering. Therefore, the Law on the Prevention of Laundering Proceeds of Crime No. 5549 andthe Regulation on Measures Regarding Prevention of the Laundering Proceeds of Crime and Financing Terrorism include the “Suspicious Transaction Notification” and “Postpone Suspicious Transaction Notifications” In this study, suspicious transaction notifications were evaluated under money laundering.